Tujcem pomagamo pri urejanju davčnih postopkov v Sloveniji – od pridobitve davčne številke do oddaje vlog, povezanih z davčnim rezidentstvom in dohodnino.
Pripravimo in oddamo vloge za davčno rezidentstvo, napovedi za odmero dohodnine ter pomagamo pri uveljavljanju družinskih članov, da so vaši davčni postopki urejeni pravilno in pravočasno.
Davčne obveznosti vam razložimo jasno in razumljivo, brez zapletov in nepotrebnih skrbi.
Davčna številka
Davčna številka je osnovni pogoj za zaposlitev, prebivanje in urejanje večine upravnih ter finančnih postopkov v Sloveniji.
Vloga je namenjena odraslim osebam, ki:
-
so zaposlene ali se bodo zaposlile v Sloveniji,
-
prebivajo na podlagi združitve družine,
-
se šolajo v Sloveniji,
-
ali imajo drug utemeljen pravni interes za pridobitev davčne številke.
Davčna številka - družinski člani
Vloga je namenjena pridobitvi davčne številke za družinske člane, ki davčne številke še nimajo, vendar jih želi zavezanec uveljavljati kot vzdrževane družinske člane pri olajšavi dohodnine v Sloveniji.
Postopek je namenjen predvsem:
-
mladoletnim otrokom,
-
osebam, ki prebivajo v tujini
Sama pridobitev davčne številke še ne pomeni, da osebo uveljavljate kot družinskega člana.
Z eno posamezno vlogo je mogoče pridobiti davčno številko za največ 3 družinske člane.
Status rezidenta Republike Slovenije
Status davčnega rezidenta Slovenije lahko pridobite, če ste v Sloveniji zaposleni, samozaposleni, se šolate ali izpolnjujete druge pogoje, določene z zakonodajo. Načeloma je to vlogo treba vložiti, ko oseba v Sloveniji že prebiva vsaj 182 dni (to pomeni vlogo vložite julija, rezidentstvo pa se vam prizna že od januarja za posamezno koledarsko leto). Vlogo lahko že predhodno vložite, če predložite potrdilo da ste samski in brez otrok, ter v drugih primerih, kot jih določa zakon.
Status davčnega rezidenta se praviloma ugotavlja za posamezno koledarsko leto – to pomeni od 1.1. do 31.12.
Če imate dovoljenje za stalno prebivanje ali izpolnjujete druge zakonske pogoje, pa lahko pridobite tudi stalni status davčnega rezidenta Slovenije.
Z vlogo lahko zahtevate ugotovitev statusa tudi za največ 5 let nazaj.
Pomembne informacije o dohodnini
Šele ko pridobite status davčnega rezidenta, ste lahko upravičeni do odmere dohodnine za leta, za katera vam je status priznan.
-
Če status uredite do konca koledarskega leta, boste v naslednjem letu samodejno prejeli odločbo o odmeri dohodnine s strani Finančne uprave.
-
Če status uredite naknadno, morate napoved za odmero dohodnine oddati sami.
Primer:
Če vlogo za status davčnega rezidenta vložite 1. 8. 2025 in vam je status priznan za obdobje od 1.1.2024 do 31.12.2025, boste v letu 2026 samodejno prejeli odločbo o odmeri dohodnine za leto 2025, za leto 2024 pa morate sami vložiti vlogo za napoved za odmero dohodnine.
Vzdrževane družinske člane pa morate uveljavljati pravočasno, sicer je potrebna pritožba na izdano odločbo.
Študenti
Tudi študenti in dijaki lahko pridobijo status davčnega rezidenta Slovenije in prejmejo odločbo o dohodnini, če:
-
imajo status dijaka ali študenta,
-
opravljajo delo preko študentske napotnice oz. pogodbe o štipendiranju.
V teh primerih veljajo zakonsko določene omejitve glede višine zaslužka, ki vplivajo na obdavčitev. Študenti lahko vlogo za ugotovitev statusa rezidenta vložijo že z začetkom študijskega leta. Za njih je status rezidenta Slovenije koristen, sej so na ta način obdavčeni manj. Študenti imajo možnost posebne olajšave za potne stroške, ki ugodno vpliva na odmero dohodnine. Za več informacij o tem nas kontaktirajte.
Napoved za odmero dohodnine
Ko zavezanec naknadno pridobi status davčnega rezidenta za pretekla leta, mora za ta obdobja vložiti napoved za odmero dohodnine (za vsako leto posebej), da lahko prejme odločbo o dohodnini.
V okviru te vloge se lahko uveljavljajo tudi vzdrževani družinski člani, če za to izpolnjujete zakonske pogoje in že imate urejene davčne številke.
Za elektronsko izpolnitev vloge je potrebno, da imate:
-
plačilne liste za pretekla leta, ali
-
obračun dohodkov po posameznih letih (boljše – lažje)
Če teh podatkov nimate ali z njimi ne razpolagate, nas pred oddajo vloge kontaktirajte, da skupaj poiščemo ustrezno rešitev.
Elektronska vloga je prilagojena za osebe, ki so v Sloveniji zaposlene in nimajo drugih prihodkov, kot plače, letnega regresa in božičnice. Če imate dodatne prihodke, ki so relevantni za odmero dohodnine, nas kontaktirajte, da vam vlogo pripravimo ročno.
OPOZORILO – če ste za pretekla leta že vlagali vloge za povračilo preveč plačanega davka v tujini (vloga KIDO), potem ne morete zahtevati povračilo dohodnine, sej se za to obdobje štejete kot nerezident. Gre za dve ločeni pravici, pripada pa vam lahko le ena.
Odgovor na vprašanje – KAKO DOLGO TRAJA? – pogosto vprašanje tujcev je, kako dolgo bo trajalo, da prejmete odločbo o dohodnini. To je odvisno od točnosti podatkov in od obremenjenosti Finančnih uradov, zato ni univerzalnega odgovora, kako dolgo bo trajalo. Vloge so običajno rešene prej, če so oddane elektronsko. Sicer je pa po naših izkušnjah zelo redko, da zadeva traja dlje kot štiri mesece, ni pa nemogoče. Denar je nakazan na račun zavezanca (na vaš bančni račun) v roku 30 dni od datuma, ko ste odločbo prevzeli.
Vloga za uveljavitev družinskih članov
Pri odmeri dohodnine lahko z uveljavljanjem vzdrževanih družinskih članov pričakujete višji znesek vračila dohodnine oziroma nižjo davčno obveznost.
Uveljavljate lahko:
-
otroke (tudi po dopolnjenem 18. letu, če izpolnjujejo zakonske pogoje),
-
zakonca ali zunajzakonskega partnerja,
-
starše.
Ta vloga je namenjena osebam, ki imajo status davčnega rezidenta Slovenije.
Če imate na primer decembra 2025 že priznan status rezidenta za leto 2025, lahko za leto 2025 vložite to vlogo.
Ta vloga ni potrebna, ko vlagate napoved za odmero dohodnine za pretekla leta.
Rok za oddajo
Vloga je časovno vezana, rok za oddajo je praviloma vsako leto v začetku februarja (okrog 5. februarja).
Zato priporočamo, da vlogo oddate že v mesecu januarju za preteklo koledarsko leto.
Če ste rok zamudili, nas nemudoma kontaktirajte, saj je lahko možna še pritožba na odločbo o dohodnini, vendar je tudi ta vezana na zakonski rok.